Savings Certificates (Sanchayapatra) — লাভ, কর এবং কিভাবে হিসাব করবেন (Full Guide)
Complete guide on Bangladesh National Savings certificates — interest rules, tax/TDS treatment, real examples and an inline calculator so readers can compute gross & net profit after source tax.
Key sources: NBR official rules, National Savings Bureau and recent news on profit rates & TDS.
1. Sanchayapatra কী এবং প্রধান প্রকারসমূহ?
Sanchayapatra (Savings Certificates / National Savings Schemes) হলো সরকারি সঞ্চয়পত্র যেগুলো National Savings Bureau (জাতীয় সঞ্চয় ব্যুরো) দ্বারা ইস্যু করা হয়। জনপ্রিয় কিছু স্কিম: 5-Year Bangladesh Sanchayapatra, 3-month profit-based Sanchayapatra, Family Savings Certificate (Paribar Sanchayapatra) ইত্যাদি। প্রতিটি স্কিম-এর মেয়াদ, রেট ও শর্ত আলাদা।
2. Interest (Profit) — কিভাবে দেয়া হয়?
প্রতিটি সঞ্চয়পত্রে নির্ধারিত সময়ের পরে বা নির্দিষ্ট বিরতিতে (quarterly / yearly / at maturity) profit দেওয়া হয়। কয়েকটি স্কিম-এ প্রায়ই tiered rates থাকে (প্রত্যেক বছরে ভিন্ন রেট)। উদাহরণস্বরূপ 5-year Sanchayapatra-তে প্রতিটি বছরে আলাদা হিসাব অনুযায়ী profit নির্ধারিত হতে পারে।
3. Tax / TDS (উৎসে কর) — কী ঘটে?
Savings certificates-এর উপর যে profit (interest) পাওয়া যায়, তা সাধারণত source tax (উৎসে কর / TDS)-এর বিষয়। Income Tax Act ও NBR নির্দেশ অনুযায়ী Government savings instruments-এ TDS/deduction applicable হতে পারে; recent guidance ও practice অনুযায়ী কিছু স্কিম-এ ১০% পর্যন্ত উৎসে কর ধার্য হতে দেখা গেছে (সুনির্দিষ্ট স্কিম ও পরিসরের জন্য NBR লেটেস্ট নোটিফিকেশন দেখুন)।
Important: Pensions/pensioner-specific schemes বা কিছু ক্ষেত্রে exemption/relief থাকতে পারে (কিছু historic rules-এ pensioners-এর জন্য চিঠিভিত্তিক ছাড় দেওয়া আছে)। তাছাড়া মাধ্যমিক নিয়ম (investment caps, single name/joint name limits ইত্যাদি) National Savings rules-এ উল্লেখ আছে। Always check the specific scheme page & NBR paripatra before filing.
4. Recent practical notes (news & administrative changes)
- 2025-এ কিছু Sanchayapatra ও Family Sanchayapatra-র profit rate ও source tax সম্পর্কিত guidance প্রকাশিত হয়েছে — কিছু ক্ষেত্রে ১০% source tax mention করা হয়েছে। উদাহরণ সংবাদ দেখুন।
- জাতীয় সঞ্চয় ব্যুরোর scheme pages-এ প্রতিটি পণ্যের detailed features, investment limits ও profit schedule দেয়া আছে — সেগুলো যাচাই করুন।
5. Real example (Simple scenario) — কীভাবে হিসাব করবেন
Scenario: আপনি 5-year Sanchayapatra-এ ৳1,000,000 (one million) ইনভেস্ট করলেন। ধরুন average annual profit rate (simplified) = 11% এবং applicable source tax = 10% (example basis)।
- Gross annual profit = 1,000,000 × 11% = ৳110,000.
- Source tax (TDS) @10% on interest = 110,000 × 10% = ৳11,000 (this is deducted at source by the paying office).
- Net annual receipt (after TDS) = 110,000 − 11,000 = ৳99,000.
- Over 5 years (if simple annual credit & same rate assumed) gross profit = 110,000 × 5 = ৳550,000; total TDS = 11,000 × 5 = ৳55,000; net = ৳495,000.
Note: Real schemes may credit profit at different intervals and rates may change year to year — above is a simplified illustrative calculation. Always refer to exact profit schedule of the specific certificate.
6. Interactive Calculator — Gross interest, TDS and Net interest
Use this calculator to estimate gross profit, TDS and net receipt for any principal, annual profit rate and TDS%.
7. Documents &Practical Steps (If you are buying / claiming)
- Original purchase receipt / investment certificate (from Post Office / National Savings Bureau outlet).
- Photo ID (NID/Passport) and bank account proof (for encashment).
- If amount > certain threshold, proof of tax return filing or other KYC as required by NSB (rule changes happen; check latest NSB notice).
- Keep all TDS certificates / deduction proofs provided by the paying office — use in your income tax return if required.
Use this calculator to estimate gross profit, TDS and net receipt for any principal, annual profit rate and TDS%.
8. FAQ — Frequently Asked Questions
- Q: Is interest from Sanchayapatra taxable?
- Answer: Interest (profit) is subject to tax treatment — paying office may deduct tax at source per Income Tax Act/NBR rules. The final tax position may depend on your total income, exemptions and whether TDS was deducted. Check NBR paripatra & scheme notice.
- Q: What is the typical TDS rate?
- Answer: Rates vary by scheme and policy year — recent publications & news have mentioned 10% in some cases for certain Sanchayapatra profit payments. Always confirm the specific paying office slip / NSB note.
- Q: Do pensioners get exemption?
- Answer: Historically pensioner-specific allowances/exemptions have existed for certain pensioner savings certificates up to a limit. Verify the scheme wording and NBR guidance for current exemptions.
- Q: How to show TDS in my Income Tax Return?
- Answer: Keep the TDS certificate / deduction proof from the paying office. When filing return, show the gross interest as income and claim the TDS as tax already deducted (attach/support if required). NBR return forms & schedules explain the particulars.
9. Useful References & official link before your file h2>
- NBR — Income Tax at a Glance / Paripatra: official income tax guidance and return schedules.
- Income Tax Act (sections on deduction on savings certificates): legal text.
- National Savings Bureau — scheme pages (5-year, 3-month, family savings): profit rates, caps & features.
- Recent news / updates on rates & TDS: relevant news articles summarizing admin changes.}
Disclaimer: The post gives general guidance. Rates, caps, and TDS rules change with NBR notifications & government circulars — always verify the exact scheme page / NBR SRO before taking decisions.
Post a Comment
0Comments